На карте
Интернет-банк
8 800 777-11-77 для звонков по России
Блог #ВЭД Валютный контроль: что это такое, осуществление операций в банке под надзором ЦБ РФ

Валютный контроль: что это такое, осуществление операций в банке под надзором ЦБ РФ

Валютный контроль: что это такое, осуществление операций в банке под надзором ЦБ РФ 20.05.2021

Из этой статьи вы узнаете:

Все законодательство о мерах валютного контроля (ВК) базируется на четких принципах: законность, защита интересов сторон, сохранение гостайны, соблюдение прав. Работая на внутреннем рынке, достаточно всего лишь создать конкурентоспособный товар, отыскать покупателя и получать платежи на рублевый счет в банке.

Российские контрагенты, сотрудничающие с иностранными юридическими лицами, уделяют пристальное внимание вопросам регламентирования финансовых отношений.

МОРСКОЙ БАНК осуществляет функции агента валютного контроля, помогая клиентам – наши сотрудники оказывают консультационную поддержку на всех этапах.

Что такое валютный контроль, в чем он заключается

Это комплекс мер регулирования. Также термин можно определить как управление операциями с отечественной и иностранной валютой при предпринимательстве, осуществляемом на международном рынке. Это крайне важно для легализации сделок в рамках внешнеэкономической деятельности. Как правило, в перечень таких мероприятий входят следующие:

  • система регламентирования приобретения и расчетов в инвалюте на территории государства;
  • лицензирование купли-продажи ценностей;
  • наблюдение за перемещением денег через государственную границу;
  • координирование расчетов по импорту и экспорту.

валютный контроль

Работа государственных контролирующих структур организована таким образом, чтобы вмешательство в хозяйственную деятельность было минимальным и не мешало законопослушным бизнесменам.

Основные принципы:

  • исключение неоправданного встревания государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;
  • приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;
  • единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации;
  • единая система ВК и регулирования;
  • обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

Для чего нужен валютный контроль

Можно выделить главные цели деятельности ВК:

  • регламентирование валютных операций;
  • проверка контрактов с нерезидентами на соблюдение основных требований;
  • устранение риска предоставления подложных отчетов и недостоверных сведений, которые в них содержатся.
валютный контроль это

Для организаций, которые собираются использовать на практике ВЭД (внешнеэкономическую деятельность), необходимо точно понимать, что такое, для чего нужен валютный контроль и что это значит для банка. Если придерживаться сроков, правильно оформлять документы и сопровождать сделки так, как это регламентируется законодательством, компании удастся избежать штрафных санкций и не потерять лишнее время.

Кто осуществляет валютный контроль в Российской Федерации

Система многоуровневая и не представлена одним лицом. Ведущей структурной единицей является Правительство РФ. Оно разрабатывает нормативно-правовую базу, которая касается вопросов осуществления валютных операций отечественными контрагентами и иностранцами. Другие субъекты ведут надзорную деятельность за выполнением установленных в законном порядке требований.

Рассмотрим, какие уполномоченные структуры ответственны за осуществление валютного контроля (например, банки), их обязанности в России:

  • Центральный Банк России.
  • Федеральные таможенная и налоговая службы.
  • Индивидуальные предприниматели (находящиеся в реестре инвестиционных советников) и юридические лица – управляющее, брокеры, инвестиционные советники, регистраторы, дилеры, депозитарии.
  • ВЭБ.РФ – государственная корпорация развития.
  • Уполномоченные банки.

Коммерческие банки РФ выполняют функции агентов ВК в соответствии с требованиями законодательства РФ и инструкциями органов валютного контроля. Как правило, эта деятельность включает в себя:

  • учет международных контрактов;
  • проверку документов, обосновывающих проведение операции;
  • выявление фактов нарушений законов;
  • информирование органов и агентов валютного контроля о валютных операциях и выявленных нарушениях в порядке, предусмотренном законодательством;
  • выполнение транзакций, не относящихся к коммерческой деятельности.

Почти все банковские структуры проводят консультации для представителей бизнеса, которые касаются ВК.

Как его пройти

Особенности и рекомендации, соблюдение которых поможет успешно завершить процесс:

  1. В договорах, заключаемых между участниками ВЭД, всегда должны подробно прописываться все условия, в том числе сроки.
  2. Денежные расчеты должны производиться в установленные соглашением сроки. Юрлицо обязано в течение 15 рабочих дней произвести на идентификацию поступивших в банк денежных средств (предоставить в банк документы, обосновывающие поступление денег). Если сумма по соглашению превышает 6 млн. руб., она подлежит обязательному банковскому учету.
  3. Дополнительно будет необходимо предоставить справку о подтверждающих документов.

Как открыть валютный счет

Открытие необходимо для проведения операций юридическим лицом и предпринимателем, таких как:

  • расчеты с международными партнерами в валюте без конвертирования;
  • получение заемных средств;
  • инвестиции в иностранные организации;
  • приобретение акций, облигаций и иных ценных бумаг;
  • оплата за недвижимость;
  • покупка и хранения инвалюты;
  • получение процентных сумм по депозитам;
  • оплата труда сотрудников компании по трудовым и гражданско-правовым договорам.
валютный контроль в банке

Обычно открытие счета является бесплатным для представителей бизнеса. Платить требуется только за обслуживание определенного пакета услуг. В первую очередь необходимо зайти на официальный портал банка и оставить электронную заявку. Затем понадобится предоставление полного перечня документации. Проверка, как правило, осуществляется за 1-3 рабочих дня, после чего подписывается соглашение на обслуживание счета банковской организацией.

Откройте счет для бизнеса в МОРСКОМ БАНКЕ и получите до 5,5% на остаток по счету!

Какие операции подпадают под ВК

Объектами регламентирования являются нормы законодательства, касающегося транзакций. К примеру, резидентам России запрещено платить друг другу в валюте. Исключение составляет только российский рубль и ряд операций, предусмотренных законом. Получается, что валютному регулированию подлежат операции, осуществляемые между субъектами РФ и иностранными предприятиями в любых денежных единицах.

Перечень валютных операций определен п.9 Статьи 1 Закона о валютном регулировании и валютном контроле 173-ФЗ.

Все валютные операции подпадают под валютный контроль, в том числе:

  • займы, кредиты;
  • внешние торговые сделки;
  • оказание услуг;
  • реализация либо приобретение имущественной доли юридического лица;
  • процессы, касающиеся отчуждения и покупки ценных бумаг;
  • переводы резидентов страны на собственные счета или на счета других резидентов, открытые за рубежом.

В каких случаях контракт ставится на учет

Для законного закрепления и регулирования ВЭД определенные виды соглашений должны быть поставлены на учет в уполномоченном банке. Требования предъявляются законом и применяются к экспортным сделкам, сумма которых равна или превышает 6 млн. руб. А также к импортным сделкам и договорам займа, сумма которых равна или превышает 3 млн. руб.

Т.е. к таким сделкам будут отнесены:

  • Предмет. Сюда относятся товары, услуги, выполняемые работы, лизинг, арендные отношения, объекты интеллектуальной собственности, товарные ценности в пути их следования и на промежуточных территориях.
  • Стоимость контракта. От 3 млн. руб., когда речь идет об импорте кредитных договорах и заемных средствах, от 6 миллионов — при экспорте.

Кроме того, соглашение ставится на учет, если процесс находится на стадии планирования. Однако в этом случае на руках у контрагентов обязательно должен быть проект. В соглашении в обязательном порядке содержатся:

  • дата контракта;
  • предмет договорных отношений (важно детально описать реализуемый товар либо услугу);
  • используемая валюта, итоговая стоимость;
  • сроки исполнения обязательств;
  • подробные реквизиты сторон.
что такое валютный контроль

Документы для валютного контроля

Чтобы поставить контракт на учет, потребуется следующая документация:

  • соглашение (выписка из контракта) либо подготовленный сторонами проект;
  • данные о сроках выполнения обязательств;
  • иные сведения, которые могут быть затребованы банком.

Если договор переводится на обслуживание в другой уполномоченный банк, важно указать уникальный номер контракта и иные необходимые для перевода сведения. Когда имела место уступка прав по сделке, нужно предоставить такой документ.

При исполнении или прекращении обязательств, перемене лица в обязательстве, изменении суммы обязательств по контракту, поставленному на учет, резиденты обязаны оформить и предоставить в банк справку о подтверждающих документах. Также к функциям отдела валютного контроля в банке относится запрос данных о проводимых транзакциях. Сюда относится следующая информация:

  • код вида операции;
  • уникальный номер контракта;
  • время на возврат информация об ожидаемых сроках репатриации.

Срок подачи документации

Если проводится списание, то это происходит одновременно с предоставлением распоряжения о списании. Документы по зачислению подлежат предоставлению в течение 15 рабочих дней. Регламентированный срок перевода в иную банковскую организацию либо уступка прав по сделке — 30 суток (без учета выходных).

Подтверждающая документация направляется до истечения 15 дней после следующих обстоятельств:

  • месяца регистрации декларации для экспорта и импорта товарных ценностей, оформления документов, подтверждающих факт исполнения обязательств по контракту;
  • даты оформления корректировочных документов.
для чего нужен валютный контроль

Порядок проведения валютного контроля

Процесс осуществления контроля операций в целом одинаков для различных банковских организаций. Процедура состоит из нескольких последовательных этапов. Как это происходит на практике:

  1. Осуществляется сбор и предоставление в банк полного пакета документов.
  2. Необходимо подтвердить обоснованность проведения валютной операции.
  3. В зависимости от вида контракта перечень может отличаться.

Стоимость

Регламентирование определенных категорий платежей находится в прямой зависимости от общей суммы по соглашению. Например, по операциям в пределах учтенных контрактов (3 млн. руб. и более) необходимо дать информацию о его уникальном номере и направить документы-обоснования, к которым относятся различные акты, счета.

Если все пункты соглашения исполнены (не через расчеты), то одновременно с принятием к учету наряду с последними бумагами составляется справка о подтверждающей документации.

При необходимости подтверждения сделок, которые не подлежат банковскому валютному контролю (менее указанной выше суммы), применяются только обосновывающие свидетельства, в том числе соглашения, декларации и т. д.

контроль валютных операций

Когда стоимость договора с иностранными партнерами не превышает 200 тыс. руб., осуществляется упрощенная процедура мониторинга. Понадобятся только те сведения, которые касаются транзакций с валютой. Независимо от суммы контракта, банковская организация вправе запрашивать дополнительные бумаги и потребовать разъяснений. Это делается в случаях, когда законность находится под вопросом.

Вправе ли банк отказать в постановке на учет

Валютный агент имеет полное право отказаться от приема на обслуживание соглашения договора. Чаще всего это связано с недостаточно серьезным отношением к качеству составляемых документов со стороны предпринимателей. Например, это происходит, если документы:

  • не предоставлялись;
  • переданы частично (некоторые из них отсутствуют);
  • содержат недостоверные сведения;
  • не соответствуют заявленным критериям.

Если предоставленной документации недостаточно, и решение об отказе было принято именно по этой причине, специалисты должны точно указать, какая информация не была предоставлена.

что такое валютный контроль в банке

Комиссия банков за валютный контроль

Банковские организации взимают комиссионное вознаграждение за выполнение функций агентов валютного контроля. В разных учреждениях ставки комиссионного вознаграждения могут различаться.

Новые правила валютного контроля

Чтобы минимизировать возникновение досадных ошибок и предупредить негативные последствия, стоит внимательно изучить законодательную базу, касающуюся этих вопросов. Изменения, которые вступили в силу с середины 2018 года:

  • банки обязаны указывать на ошибки, присутствующие в соглашении;
  • контрольные мероприятия по договорам общей стоимостью менее 200 тыс. руб. проводятся в упрощенном порядке;
  • вместо использования в процессе паспортов сделок необходимо ставить контракты на учет;
  • предприятия ответственны за указание сроков исполнения всех договорных пунктов.

Благодаря перечисленным выше новшествам, весь процесс существенно упростился, поскольку стал отнимать гораздо меньше времени. Кроме того, сократился список обязательной документации, а значит уменьшились риски несоблюдения законодательных норм, которые касаются оборота валюты как национальной, так и иностранной.

осуществление валютного контроля

Под валютным контролем понимается деятельность уполномоченных органов и агентов, которая направлена на обеспечение соблюдения резидентами и нерезидентами Российской Федерации требований законодательства в сфере ВЭД. В процессе участвует Правительство РФ, Центробанк, таможенные и налоговые органы, банки и другие агенты. Определенный перечень операций юридических лиц должен быть обязательно учтен участниками, которые осуществляют мониторинг. В отдельных случаях банковские организации могут отказывать в постановке на учет.

Уникальный платежный инструмент для расчетов по ВЭД – таможенная карта от МОРСКОГО БАНКА.


Поделиться в соц. сетях: