Проверка контрагента на благонадежность: как проверить на добросовестность и надежность

Из этой статьи вы узнаете:

• Чем грозит выбор ненадежного партнера
• Когда и зачем нужна проверка надежности контрагента
• Какие документы запрашивать
• Способы проверки контрагентов
• Сверка с реестром юридических лиц и ИП
• Проверка адреса регистрации
• Проверка директора и учредителей
• Проверка исполнения налоговых обязательств
• Проверка реестра дисквалифицированных лиц
• Поиск данных в картотеке арбитражных судопроизводств
• Проверка сведений о банкротстве
• Проверка на сайте судебных приставов
• Список контрольных вопросов
• На что обратить особое внимание
• Как интерпретировать полученные сведения
• Электронные сервисы проверки
• Заключение

Традиционная практика ведения бизнеса предусматривает высокий уровень ответственности после оформления договоренностей, достигнутых сторонами в ходе переговорного процесса. Основанием для применения санкций, источником которых служит договор, становится неисполнение одним из участников правоотношений, будь то физическое или юридическое лицо, собственных обязательств. Впрочем, для некоторых «партнеров» даже наличие регламентирующих документов может оказаться фактором, несущественным на фоне возможности получить безосновательную прибыль без лишних усилий. Мошенников хватает во все времена, поэтому проверка контрагента на благонадежность, оценка добросовестности и деловой репутации поставщика, а также анализ организации на предмет финансового состояния и рисков платежеспособности — это обязательное условие для тех, кто не хочет тратить время и деньги на правовые споры и судебные разбирательства.

Чем грозит выбор ненадежного партнера

Варианты возможных негативных последствий достаточно разнообразны. Даже если, на первый взгляд, все выглядит прилично, рано или поздно критический момент может наступить. Вопрос только в том, насколько существенным окажется для компании экономический и репутационный ущерб. Среди случаев, встречающихся в практике чаще других, стоит выделить:

• Потерю денег. Пожалуй, наиболее распространенный вариант — банальное мошенничество. Например, когда предприятие переводит частичную или полную предоплату, но товар так и не приходит, а поставщик внезапно перестает отвечать на звонки. Подобные схемы, несмотря на активную работу правоохранительных органов, по-прежнему актуальны, и предусматривают регистрацию юридического лица или ИП для совершения преступления.
• Блокировку расчетного счета обслуживающим банком. Выступая в качестве посредника при совершении финансовых операций, кредитно-финансовое учреждение также обязано получить информацию о контрагентах, пресекая попытки отмывания денег или других противоправных действий со стороны участников рынка. 115-ФЗ наделяет операторов полномочиями отказа в выполнении операции (или блокировки в случае, если клиент входит в перечень экстремистов или террористов) и уведомления контролирующих ведомств об имеющихся подозрениях, что не только мешает вести легальную операционную деятельность, но и бросает тень на репутацию бизнеса.
• Пристальный интерес со стороны Федеральной налоговой службы. В таких случаях дело сводится к уклонению неблагонадежного субъекта от исполнения обязанности по своевременному перечислению сборов и отчислений в бюджет, а также попыткам получить необоснованные вычеты НДС. Претензии обуславливаются совершением сделок с подобными «оптимизаторами» — ФНС может заподозрить организацию в участии в преступной схеме.

Когда и зачем нужна проверка надежности контрагента

Позиция юристов по данному вопросу обычно оказывается одинаковой: проверять потенциальных партнеров следует перед заключением любой сделки. В современных реалиях ориентироваться только на голословную репутацию компании в деловых кругах бессмысленно — недобросовестным поведением грешат не только фирмы-однодневки, но и крупные предприятия, уверенные в собственной безнаказанности и наличии достаточного количества ресурсов и рычагов давления на всех уровнях. Грамотная и объективная оценка поможет избежать последствий, которые могут оказаться куда существеннее, чем ожидаемая прибыль от подобного «сотрудничества».

Какие документы запрашивать

Сбор информации о контрагенте начинается с запроса юридически значимой документации: ОГРН и ИНН. Это стандартная процедура, повсеместно практикуемая в деловой сфере, так что требование по умолчанию не должно вызывать какой-либо негативной реакции. Если планируемая сделка масштабнее обычного, также стоит получить сведения о численности штата, финансовом положении и оценочной стоимости основных средств. Подтверждение серьезности намерений входит в интересы обеих сторон, поэтому возникновение проблем уже на этом этапе — повод задуматься о целесообразности продолжения взаимоотношений.

Способы проверки контрагентов

Изучение документов — не единственный метод сбора нужной информации. Рассмотрим основные варианты, позволяющие составить комплексную оценку благонадежности.

Сверка с реестром юридических лиц и ИП

Простой, но необходимый шаг, благодаря которому можно удостовериться в том, что представленная документация не была создана умельцами в первом попавшемся графическом редакторе. Официальный сайт ФНС предоставляет возможность поиска по реквизитам или Ф.И.О. предпринимателя, выдавая перечень совпадений, а также сведения о начале и прекращении деятельности. Встречаются случаи, когда мошенники действуют от лица компаний, на самом деле давно закрытых или ликвидированных в судебном порядке.

Проверка адреса регистрации

Практика использования адресных данных «общего пользования» при оформлении однодневок остается весьма популярной. Нередко в одном и том же офисном помещении числятся десятки и даже сотни юридических лиц, хотя по факту там в лучшем случае обнаруживаются стол и стул. Впрочем, этот критерий требует более тщательного изучения — иногда объект действительно может принадлежать обычной добросовестной компании, но одновременно с этим фиктивно выдаваться за регистрационную локацию еще нескольких поддельных фирм. Адрес регистрации может быть также признан массовым, если это бизнес-центр. Как вариант, нужно выделить время на личное посещение или воспользоваться онлайн-сервисами, чтобы посмотреть, что из себя представляет здание, указанное в ЕГРЮЛ.

Проверка директора и учредителей

Представляет собой логическое развитие предыдущего пункта. «Многофункциональными» бывают не только офисы, но и руководители организаций, успевающие оформить на себя с десяток-другой компаний, создаваемых мошенниками. Спрос с номиналов минимальный — зачастую ими оказываются безработные или наивные люди, готовые предоставить паспорт и поставить подпись в нужном месте за скромное вознаграждение. Поиск также осуществляется через сервис ФНС по индивидуальному номеру и ФИО налогоплательщика.

Проверка исполнения налоговых обязательств

С одной стороны, компанию вряд ли должно волновать, насколько своевременно потенциальный поставщик или клиент отчитывается перед бюджетом. Однако на самом деле этот фактор напрямую влияет на оценку надежности контрагента с точки зрения рисков неплатежеспособности. Государство свои деньги, так или иначе, получит — для этого есть судебные приставы. Но если денежные средства, списанные за неуплату, должны были пойти на оплату поставленного товара или оказанных услуг, а новых приходов уже не планируется ввиду объявленного банкротства, вероятность остаться ни с чем заметно повышается.

Кроме того, не стоит забывать и об отношениях с ФНС. Налоговики склонны к подозрительности и вполне могут посчитать, что схема по уклонению от исполнения обязательств включает и Вашу компанию. Система устроена так, что доказательство обратного потребует куда больше времени и усилий, поэтому проще заранее проверить финансовое состояние контрагента через онлайн-сервис ФНС России.

Проверка реестра дисквалифицированных лиц

Еще один полезный источник информации, использование которого может развеять очарование от знакомства с директором или учредителем потенциально интересной для сотрудничества организации. Одним из возможных последствий нарушения законодательных норм является ограничение на ведение предпринимательской деятельности или занятие руководящих постов. И если подобная мера имела место, то все действия, совершенные данным субъектом, с юридической точки зрения окажутся ничтожными.

Поиск данных в картотеке арбитражных судопроизводств

Неисполнение обязательств по договору — повод для судебного иска, разрешение которого приводит к попаданию соответствующих данных в сводный картотечный реестр. Говоря о том, как проверить контрагента на добросовестность и благонадежность, стоит обязательно упомянуть этот пункт: наличие сведений об уже нескольких вынесенных судами решениях достаточно красноречиво свидетельствует о сомнительной репутации субъекта. В лучшем случае речь идет о безалаберности и легкомысленном отношении к бизнесу, в худшем — о целенаправленном систематическом несоблюдении контрактных обязательств.

Проверка сведений о банкротстве

Одна из самых сложных, с точки зрения устранения последствий, ситуаций: заключение сделки с организациями или предпринимателями, уже объявленными, либо находящимся в стадии объявления статуса банкрота. Подобные деловые партнеры в любой момент могут перестать погашать имеющиеся задолженности на вполне законных основаниях, а получить от них собственные деньги в дальнейшем окажется крайне сложной и зачастую неразрешимой задачей. 

Чтобы проверить платежеспособность контрагента, как правило, достаточно ввести в ЕГРСБ (Единый федеральный реестр сведений о банкротстве) персональные данные ИП, либо реквизиты организации — сервис выдаст результаты о принятых решениях, а также о текущих процедурах.

Проверка на сайте судебных приставов

Просмотр открытых исполнительных производств на портале ФССП позволяет получить сведения о неуплаченных штрафах, налоговых сборах, а также других задолженностях субъекта хозяйствования. Для чего нужна эта информация? Все просто. Законодательная система РФ устроена таким образом, что если у предпринимателя имеется несколько непогашенных долговых обязательств, в первую очередь со счетов списываются те средства, которые должны поступить в бюджеты федеральных структур. Таким образом, на остальные платежи банально может не хватить денег, которые оставались у компании.

Кроме того, не стоит забывать и о репутационной характеристике. Оценка благонадежности контрагента, на котором висит сразу несколько исполнительных производств, априори не должна быть высокой — неуважение к законам вряд ли является свидетельством ответственного отношения к партнерам.

Для проверки информации достаточно воспользоваться сайтом службы судебных приставов. Сведения публикуются в открытом доступе, так что нужно всего лишь иметь под рукой персональные или учредительные данные.

Список контрольных вопросов

Любопытная практика, применить которую может каждый налогоплательщик, описана в перечне рекомендаций ФНС. Так, опубликованное в 2017 году письмо ФНС № ЕД-4-2/13650@ поясняет, как проверяют на благонадежность контрагентов налоговой базе уполномоченные сотрудники и какие уточнения используются ими для построения понимаемой картины происходящего в случае выявления возможных правонарушений. В вопросник входят такие формулировки как:

• Знакомы ли лично руководители организаций, если да — когда и при каких обстоятельствах произошло знакомство.
• Как можно охарактеризовать текущие взаимоотношения между субъектами.
• Что входило в перечень поставленных товаров, выполненных работ или услуг, оказанных компанией поставщика.
• Совершались ли аналогичные сделки с данным юридическим лицом или предпринимателем ранее.
• Какие действия были предприняты для определения деловой репутации контрагента.

На что обратить особое внимание

К числу существенных аспектов, наличие которых как минимум должно вызвать серьезные сомнения в целесообразности сотрудничества, относят:

• Отказ в предоставлении копий документов, представляющих значимость с юридической точки зрения — ИНН, ОГРН.
• Несоответствие кодов ОКВЭД, представленных в выписке из ЕГРЮЛ, специфике деятельности, реально осуществляемой компанией, а также слишком большой перечень указанных направлений, относящихся к принципиально разным сферам.
• Наличие сведений о том, что заявленный юридический адрес, либо данные руководителя или учредителя, являются недостоверными.
• Отсутствие у организации даже минимального штата сотрудников и реального офиса.
• Регулярное привлечение субъекта к разбирательствам в суде, многочисленные исполнительные производства, наличие больших задолженностей перед бюджетом.
• Нулевая или убыточная отчетность, а также запущенная процедура объявления банкротства, находящаяся на предварительной стадии.

Как интерпретировать полученные сведения

Собранные данные условно представляют собой три объемных блока: арбитражное положение, финансовое состояние и потенциал предприятия. Анализ основывается на их пересечениях: правовые споры, масштаб деятельности и сопутствующие риски. Один из ключевых аспектов — экономическая оценка, показывающая рост, стагнацию или признаки убыточности и базирующаяся не только на представленной отчетности, но и на иных источниках, упомянутых ранее.

В тех случаях, когда получившиеся результаты имеют достаточно сомнительный характер, за субъектом числится множество исков или претензий, а история деятельности ограничивается взносом средств уставного капитала при регистрации, стоит воздержаться даже от самых выгодных предложений.

Электронные сервисы проверки

Сегодня для любой организации узнать, как обстоят дела компании контрагента, не представляет особой сложности. Процедура не занимает много времени, но позволяет избежать негативных последствий и снижает риски по новым контрактам. Перечень платформ и реестров, доступных в онлайн-формате, охватывает практически все аспекты хозяйствования, включая добросовестность исполнения контрактных и бюджетных обязательств. Это также удобно, как использование средств дистанционного обслуживания, предлагаемых МОРСКИМ БАНКОМ, благодаря которым Вы можете планировать и совершать платежные операции, подключить зарплатные проекты или оформить индивидуальную гарантию, в том числе необходимую для ведения международной практики.

Заключение

Чем больше информации о потенциальном клиенте, поставщике или подрядчике имеется в распоряжении компании, тем проще убедиться в его благонадежности или же найти сомнительные моменты, способные повлечь за собой неприятные последствия. Финансовая стабильность, безупречная репутация и своевременное исполнение обязательств — лучшие характеристики для любого предприятия. Зная, как проверить надежность контрагента (ИП или ООО) по ИНН, ОГРН и другим обязательным реквизитам, Вы без особого труда сможете составить собственную оценку, необходимую для принятия окончательного решения о сотрудничестве.

Поделиться в соц. сетях: