Расчетный счет для самозанятых: обязательно ли гражданину открывать в банке

Из этой статьи вы узнаете:

• Необходимо ли открывать РС
• Как оформить расчетно-кассовое обслуживание самозанятым
• Преимущества РКО при самозанятости
• Недостатки расчетного счета для самозанятых
• Требует ли закон открывать расчетный счет для самозанятых граждан
• Использование реквизитов физического лица
• Существует ли РКО для самозанятых
• Что нужно учитывать при выборе
• Разрешена ли регистрация в нескольких банках одновременно
• Заключение

С середины 2020 года специальный режим налогообложения, изначально внедренный в качестве экспериментального проекта, действует на всей территории России. Это значит, что любой житель страны, работающий неофициально и получающий доход от профессиональной деятельности, может легализовать собственный статус. Оплата налога по лояльной ставке (4% на перечисления от физических лиц, 6% — на платежи от ИП и организаций) позволяет исключить риск привлечения к административной ответственности и расширяет перечень доступных возможностей. Давайте разберемся, нужен ли расчетный счет (РС) для самозанятых, на какие условия открытия можно рассчитывать и какие преимущества обеспечивает новый формат.

Необходимо ли открывать Р/С

Для начала предлагаем обратиться к законодательству Российской Федерации. Довольно подробно аспекты процедуры оформления специального статуса изложены и закреплены в рамках Налогового кодекса и ФЗ №422. В соответствии с текущими положениями, наличие РКО (расчетно-кассового обслуживания) является обязательным условием для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, кроме ряда случаев, оговоренных отдельно. Наличие ИП в принципе выступает минимальным требованием для получения доступа к этому формату банковского обслуживания, так что по умолчанию самозанятым не требуется открытие расчетного счета.

При этом нельзя не отметить, что подобная опция является весьма удобным решением, особенно в тех случаях, когда получение оплаты происходит через безналичные платежи или электронные системы. Реквизиты можно привязать к личному кабинету, предоставляемому пользователям приложения «Мой налог», чтобы отображение всех операций, расчет, списание и даже оформление налогового вычета происходило автоматически. Подтверждение дохода может понадобиться для Шенгенской визы, а карта, прикрепленная к учетной записи, позволяет беспрепятственно управлять денежными средствами.

Существует и альтернативный вариант. Вместо того чтобы открыть расчетный счет онлайн, для самозанятых граждан доступна опция получения денег на собственную карту. Но в таком случае нужно учитывать два фактора:

• Поступления должны оформляться полностью по реквизитам, а не по номеру.
• Получатель обязан самостоятельно формировать чек через приложение.

Исходя из этого, РКО видится более удобной опцией, однако в данный момент для его оформления необходимо соответствие определенным требованиям.

Как оформить расчетно-кассовое обслуживание

Ранее мы уже упоминали, что обязательным условием для регистрации является наличие ИП. Выбрав режим уплаты налога от профессионального дохода, предприниматель получает возможность свободно выбирать предлагаемые варианты, ориентируясь на наиболее выгодные условия.

Так, клиенты МОРСКОГО БАНКА, пользующиеся услугами РКО, получают:

• инструменты для управления и контроля за платежами;
• юридическое сопровождение и оценку контрагентов;
• защиту вкладов на сумму до 1,4 млн рублей;
• комфортные тарифные пакеты для любых форматов бизнеса.

Кроме того, на минимальный остаток денежных средств начисляется до 6% годовых, а на внешние переводы физическим лицам действует выгодный тариф.

Еще один актуальный вопрос — может ли самозанятый использовать расчетные реквизиты ИП, или нужно открыть в банке какой-то отдельный счет? Для тех, кто ранее уже пользовался РКО, переоформление не требуется — достаточно просто направить уведомление в налоговую службу о смене режима. При этом нужно учитывать, что для специального статуса также действуют определенные ограничения по сумме годового дохода, превышение которых будет означать автоматический переход на другое налогообложение.

Сколько стоит регистрация и ведение р/с

Процедура смены порядка налогообложения индивидуального предпринимателя, например, с УСН (упрощенной системы налогообложения) на НПД (налог на профессиональный доход) позволяет сократить расходы, поскольку новый режим отличается достаточно лояльными условиями — оплата происходит только по факту получения прибыли, тогда как в остальное время никаких дополнительных сборов не предусмотрено. Однако для тех, кто впервые оформляет ИП, а до этого работал неофициально, затратные статьи определенно вырастут. Помимо самой ставки, придется также оплачивать РКО, в рамках которого осуществляются денежные переводы. В этом плане все зависит от условий, предлагаемых выбранным кредитным учреждением — так, стартовый тариф МОРСКОГО БАНКА не предусматривает обязательных ежемесячных выплат, и позволяет переводить физическим лицам до 200 тысяч рублей в месяц без процентов.

Риски при работе через личную карту

Надо ли самозанятому открывать отдельный расчетный счет, и обязательна ли регистрация в качестве ИП? Исходя из законодательных положений — нет. Однако продолжение работы в «теневом» статусе, без декларирования собственных доходов, и с получением периодических выплат на персональную карточку, чревато неприятными последствиями.

В соответствии с указаниями Центробанка, контроль за переводами, оформленными частными лицами, заметно усилился — при систематическом наращивании оборотов есть вероятность блокировки и запроса документов, подтверждающих правомерность поступающих денег. Чтобы легализовать собственный бизнес и исключить ситуацию, когда единственный платежный инструмент оказывается недоступен для совершения операций, можно зарегистрироваться в качестве самозанятого без открытия ИП.

Существует несколько вариантов — начиная с личного посещения налоговой инспекции, и заканчивая созданием учетной записи на Госуслугах. Однако для тех, кто предпочитает быстрые и удобные решения, отлично подойдет оформление самозанятости через мобильное приложение МОРСКОГО БАНКА. Достаточно оставить заявку, указав контактные данные для обратной связи — менеджеры подробно ответят на все интересующие вас вопросы, и помогут не только стать клиентом, но и получить официальный статус, исключающий проблемы с ФНС.

Пошаговая инструкция по регистрации РКО

Для тех, кто сотрудничает преимущественно с организациями и ИП, открытие банковского расчетного счета для самозанятых может иметь смысл — вряд ли стоит напоминать о том, что в современных реалиях большинство компаний пока еще опасаются работать с физическими лицами напрямую, поскольку не до конца понимают механизм экспериментальной системы. Индивидуальное предпринимательство — исходя из устоявшихся стереотипов — выглядит более солидно, так что подобное решение может помочь в привлечении новых контрагентов.

Для тех, у кого на руках уже имеется официальное свидетельство, позволяющее вести деятельность в качестве ИП, зарегистрировать РКО не составит особого труда. Достаточно подготовить выписку из реестра МСП, а также другие документы, перечень которых есть возможность уточнить на сайте банка, и подать заявку онлайн — обратная связь не заставит себя долго ждать. Практика показывает, что многие кредитные учреждения начинают самостоятельно звонить и предлагать сервисные услуги сразу после того, как вы получаете статус индивидуального предпринимателя. Однако в этом случае лучше всего тщательно подойти к выбору организации и уточнить, открывает ли она расчетный счет самозанятым гражданам, что для этого нужно, и какие дополнительные опции можно использовать для получения выгоды.

МОРСКОЙ БАНК (АО) предлагает предприятиям малого, среднего и крупного бизнеса воспользоваться международной корпоративной картой Visa Business.

Если рассматривать алгоритм оформления РКО для ИП на НПД пошагово, процесс будет выглядеть следующим образом:

• Выбор подходящей финансовой организации.
• Подача заявки на регистрацию р/с.
• Прикрепление пакета документов.
• Предоставление дополнительных сведений по запросу.
• Подтверждение операции.
• Извещение клиентов о новых реквизитах.

Основным мотивирующим фактором, как правило, выступает перспектива сотрудничества с крупными клиентами. Однако важно учитывать, что получение статуса индивидуального предпринимателя гораздо проще, чем отказ от него в дальнейшем. Стоит заранее просчитать доходность потенциального контракта и оценить, покроет ли он расходы на кассовое обслуживание. В этом плане вопрос о том, какой счет нужен для самозанятых граждан, остается дискуссионным — как минимум, потому что вероятность налоговых проверок в упрощенном формате работы, до тех пор, пока обороты не приблизятся к максимальному годовому лимиту, пока остается намного меньшей. Впрочем, положительных аспектов также хватает — и о них стоит поговорить отдельно.

Подключите торговый эквайринг в МОРСКОМ БАНКЕ и оплачивайте товары и услуги картами любого банка, независимо от валюты.

Преимущества РКО при самозанятости

Оценка плюсов и минусов — обычное дело для тех, кто привык принимать взвешенные решения. Учитывая специфику нового режима налогообложения, сходу сориентироваться в нюансах не так уж и просто, особенно тем, кто до этого никогда официально не работал в статусе предпринимателя. Важно не только разобраться в том, как открыть расчетный счет, сделать доступ и получить номера реквизитов в банке самозанятому физическому лицу, но и понять, какие преимущества для гражданина РФ (или представителя страны, входящей в состав ЕАЭС) предлагает экспериментальная система в сочетании с переходом на РКО.

Главный плюс — разделение денежных потоков. Поступление всех средств на одну карту, тем более в тех случаях, когда она используется еще и в личных целях, может стать причиной продолжительных разбирательств. Условно, крупный перевод от родственников будет рассматриваться ФНС в качестве дохода от профессиональной деятельности, умышленно скрытого получателем. Р/с исключает подобную перспективу, и позволяет не беспокоиться об учете налогов.

Расширение круга контрагентов — еще одно потенциальное преимущество. Многие компании, изначально готовые работать с самозанятыми физическими лицами, предпочитают сначала узнать, есть ли у них номер расчетного счета, и как можно будет отчитаться за расходы по полученным услугам. Статус индивидуального предпринимателя, использующего РКО, исключает лишние сомнения и вопросы и позволяет быстрее договориться об условиях сотрудничества.

Кроме того, к числу плюсов относится возможность подключения эквайринга, свободное размещение рекламы, более лояльное отношение некоторых банков при рассмотрении заявок на выдачу кредитных средств, а также круглосуточную техническую поддержку и беспрепятственное управление денежными средствами при помощи мобильного устройства или компьютера.

Удобная система банковского обслуживания через интернет от МОРСКОГО БАНКА — это система удаленного и безопасного доступа к вашим счетам для осуществления переводов и платежей.

Недостатки расчетного счета для самозанятых

Говоря о минусах, в первую очередь стоит еще раз упомянуть, что РКО относится к категории платных банковских услуг — а это значит, что издержки для тех, кто до этого работал неофициально, вырастут на сумму тарифа. Впрочем, расходы компенсируются отсутствием необходимости выплачивать пенсионные взносы — НПД не предусматривает никаких дополнительных сборов, так что для тех, кто самостоятельно планирует будущее обеспечение, это может быть весьма продуктивным вариантом. Ну и не стоит забывать, что расчетно-кассовое обслуживание доступно только тем, кто имеет официальный статус индивидуального предпринимателя, поэтому для полного доступа к функционалу потребуется пройти соответствующую процедуру оформления.

Требует ли закон открывать расчетный счет для самозанятых граждан

Изначально законодательные нормы, регламентирующие специально созданный режим налогообложения, ориентированы на физических лиц, работающих на себя, в том числе — без регистрации ИП. Сносок и оговорок, касающихся того, каким именно образом должны производиться взаиморасчеты с клиентами, в содержании №422-ФЗ нет — упоминание вариантов получения дохода встречается только однажды, в рамках третьего пункта статьи 14, и приводит стандартный перечень источников:

• наличные расчеты;
• электронные переводы;
• разные формы безналичных платежей.

Рассматривая вопрос о том, какой счет должен быть открыт у самозанятого в банке, законодатель по умолчанию подразумевает наличие у субъекта банковских реквизитов. Это может быть как уже имеющаяся карточка, так и р/с, оформленный специально для перехода на новый режим — конкретных требований в данном случае нет.

Использование реквизитов физического лица

Самозанятость — опция, которая оптимально подходит для простых граждан, занимающихся какой-либо деятельностью, и получающих от нее финансовый доход. Это альтернативное решение для тех, кто не хочет оформлять ИП, подразумевающее не только уплату сборов, но и перечисление взносов в Пенсионный фонд. Многие предприниматели воспользовались данной опцией в период кризиса, вызванного пандемией, и уже успели отметить преимущества нового режима.

Закон не ограничивает физических лиц в возможности использования в статусе самозанятого собственного расчетного счета в банке для отражения прибыли. Проще говоря, любой гражданин РФ может оформить банковскую карту и привязать ее к профилю в приложении «Мой налог». Начисления на входящие платежи происходят автоматически, так что работать можно и без РКО.

Однако при таком формате есть один существенный минус. Банки обязаны контролировать операции, совершаемые клиентами, выявляя подозрительные транзакции и блокируя реквизиты при наличии оснований. Система автоматически отслеживает переводы, и, в случае обнаружения непонятных ей действий, может принять решение о временной «заморозке» до выяснения обстоятельств. Кроме того, закон не позволяет организациям и ИП пользоваться счетом физических лиц — и хотя это ограничение не распространяется на НПД и самозанятость, вероятность неверной трактовки поступлений остается весьма высокой. Снять ограничения не так просто — необходимо подтвердить легальное происхождение денег документальным путем, что требует времени и усилий.

Существует ли РКО для самозанятых

Если речь идет о гражданах, имеющих только указанный статус — нет. Услуга предоставляется организациям и индивидуальным предпринимателям. Лица, получающие доход от профессиональной деятельности, могут использовать обычные банковские счета либо оформить ИП.

Стоит отметить, что количество предложений для субъектов, работающих на себя, за последний год значительно увеличилось — оформив самозанятость в МОРСКОМ БАНКЕ, вы гарантированно получите сервис высокого уровня.

Что нужно учитывать при выборе

Сравнивая предложения по расчетно-кассовому обслуживанию, стоит обратить внимание на стоимость тарифов на оказание услуг, комиссии за совершение денежных переводов, а также на дополнительные опции, предлагаемые кредитным учреждением. Рекомендуем изучить условия, которые предлагаются физическим лицам — для отдельных сфер деятельности эта функция может оказаться более подходящей.

Разрешена ли регистрация в нескольких банках одновременно

Да, при этом налоговые сборы допустимо оплачивать через один аккаунт, а отражать поступающие доходы — через все действующие реквизиты.

Заключение

Специальный режим налогообложения — оптимальный вариант для тех, кто хочет легально работать на себя, и не беспокоиться о возможных проверках и штрафных санкциях. Надеемся, что наш обзор помог вам разобраться в том, нужно ли самозанятому без ИП открывать расчетный счет в банке, как можно оформить РКО и имеет ли смысл привязывать действующие карты в учетной записи налогоплательщика.

Поделиться в соц. сетях:

1 1