Безналичный расчет: формы и виды оплаты, что такое безнал
20.05.2022
Из этой статьи вы узнаете:
Расчетные денежные операции, осуществляемые юридическими и физическими лицами без использования наличных средств, то есть путем перевода с одного счета в банке на другой, за последнее десятилетие стали привычным стандартом не только для делового мира, но и для повседневной жизни. В рамках специальной экономической категории к числу которых относится данная разновидность платежных инструментов, предусматриваются различные способы хранения денег и исполнения соответствующих клиентских поручений. Какие существуют основные формы, виды и схемы безналичных банковских расчетов, что такое оплата по безналу, и как это работает на практике? Сейчас во всем разберемся.
Общее представление
Рассматриваемый формат переводов фактически доступен каждому, кто заинтересован в выполнении подобной операции — начиная с предпринимателей и организаций и заканчивая обычными гражданами, оплачивающими разнообразные товары и услуги. Практика показывает, что использование технологии заметно упрощает закрытие сделок: время, необходимое для поступления денег на счет, оказывается минимальным, а безопасность транзакции обеспечивается кредитно-финансовым учреждением или платформой, предоставляющей соответствующий функционал. Территориальное местонахождение участников не играет никакой роли — средства списываются и зачисляются на баланс в цифровом виде.
В тех случаях, когда речь идет о банковских безналичных платежах, организация расчетов по операциям возможна с использованием кредитных карт, клиринга, векселей и чеков, а также обычных переводов. Отсутствие потребности в наличности стимулирует денежный оборот, обеспечивая положительное влияние на экономику в целом и удовлетворяя основные потребности субъектов хозяйствования. Кроме того, подобные сделки достаточно сложно провести без надзора со стороны контролирующих органов, что обеспечивает прозрачность обращения финансов на территории страны.
Виды расчетов
Рассмотрим основные форматы, применяемые на практике.
Платежное поручение
Документ, содержащий полный набор информации, необходимой банку для совершения перевода. Ключевые реквизиты — сумма, счет получателя, а также сроки реализации. По сути, речь идет об инструкции, основанием к исполнению которой для кредитно-финансового учреждения служит договор расчетно-кассового обслуживания, либо иная форма клиентского сопровождения.
Плательщик оформляет официальное распоряжение, отправитель обрабатывает заявку в течение периода, не превышающего десяти дней (без учета даты составления поручения), и в результате деньги поступают на баланс указанного субъекта. Одной из разновидностей в данном случае можно считать платежное требование, отличительной особенностью которого выступает прямое представление оплачивающей стороне и исполнение только после получения согласия, также зафиксированного в документальном порядке.
Инкассо
Банковская операция, реализуемая посредством дебетового перевода, осуществляется на основании соответствующего заявления, представленного клиентом, в роли которого выступает получатель. Документ рассматривается банком как основание для совершения безналичного расчета — это значит, что у посредника возникает возможность принять денежные средства от отправителя, и перевести их на баланс стороны заявителя.
Подобный формат практикуется в качестве самостоятельной разновидности взаиморасчетов для международных транзакций, однако может предусматривать необходимость оформления платежного требования. Для дебетовых операций допустимы акцептная и безакцептная формы. Первый вариант более популярен и применяется при согласовании сделок за поставки товаров, оказание услуг или выполнение работ. Второй — предполагает ограничение в виде утверждения бесспорного порядка.
Аккредитив
Регистрация специального счета актуальна в тех случаях, когда банк является участником какой-либо сделки. Кроме того, понятие рассматривается в качестве отправительского распоряжения, в котором содержится перечень определенных условий — при их выполнении получатель может рассчитывать на поступление перевода. Для примера можно привести поставку товарной продукции или предоставление документации в рамках согласованной сделки.
Алгоритм прост: покупатель оформляет аккаунт и заранее переводит на него сумму, достаточную для погашения задолженности, которая должна образоваться в будущем. Средства переводятся исполнителю после фактического исполнения обязательств по договору. Это позволяет избежать убытков в тех случаях, когда существуют риски по своевременной отправке товара, и является страховкой в ситуациях, когда отправитель беспокоится о финансовой состоятельности получателя, что характерно для первых отгрузок между новыми коммерческими партнерами.
Чек
Ценная бумага, в которой содержится распоряжение об исполнении транзакции конкретной суммы денежных средств в пользу предъявляющего лица. В данном случае определение понятия безналичных расчетов характеризует способ оплаты как доступный не только юридическим субъектам хозяйствования, но и обычным гражданам, у которых имеется расчетный счет в банке. Выданные ранее чековые документы могут быть отозваны, но лишь при условии, что срок, обозначенный в их содержании, истек, а выплата при этом так и не была получена.
Электронные переводы
Существует две основные цифровые формы хранения и передачи денег:
- Балансовые записи в рамках конкретной системы или платформы. Предполагает совершение операций через списание и зачисление установленных сумм, в том числе с возможным удержанием комиссионного сбора.
- Эмитированные средства. Представляют собой чеки или сертификаты, которые имеют базовую номинальную стоимость и предполагают возможность размещения в зашифрованном виде, с использованием ЭЦП с запретом на сторонний доступ.
С точки зрения владельца финансов, отличия между указанными вариантами носят минимальный характер, а схема взаиморасчетов и вовсе является идентичной в реализации.
Переводы на карту
Формат, пользующийся особой популярностью у физических лиц. Ключевая особенность таких безналичных расчетов и операций — это возможность обойтись обычным смартфоном, на котором есть подключение к сети и приложение банка. Продолжительность отправки и поступления денежных средств минимальна, выполнить транзакцию можно в любое время. В то же время нужно учитывать нюансы, связанные с проверкой реквизитов получателя, а также лимиты, установленные регламентом исполнителя.
Основополагающие принципы
Существующие системы, несмотря на разнообразие форм и форматов, в целом придерживаются единого подхода к построению работы:
- Соблюдение законности. Безнал строго регулируется законодателем, и субъекты, выступающие посредниками, стараются соответствовать требованиям правовых положений.
- Достаточность обеспечения. Любая операция, реализуемая через расчетный счет, предусматривает наличие соответствующего балансового остатка, либо заранее согласованной кредитной суммы, обязательства по возмещению которой принимает на себя плательщик.
- Акцепт. Наличие согласия в установленном виде или заранее оформленного уведомления владельца — единственное возможное основание для списания денежных средств с банковского баланса.
- Официальная регистрация. Банк, оказывающий услуги расчетно-кассового сопровождения, обязан действовать исключительно в рамках заключенного сторонами договора. В содержании документа должно быть раскрыто, что такое безналичный платеж, перечислены формы расчетов, их характеристика и классификация по сравнительной тарифной сетке, а также приведены условия, на основании которых осуществляется обслуживание.
- Срочность. Каждая операция, заявляемая держателем счета, исполняется в определенные сроки, превышение которых рассматривается в качестве нарушения договорных обязательств, и может являться основанием для выставления претензий.
- Свобода выбора. Последний принцип, суть которого сводится к тому, что любой субъект вправе самостоятельно выбрать любую доступную форму для совершения безналичной транзакции, тогда как банк не имеет права или возможности оказывать влияние на его решение.
Процесс оформления
Вне зависимости от того, каким именно способом физическое или юридическое лицо намеревается переводить деньги в адрес другой стороны, ему понадобится для этого активный счет. При отсутствии действительных реквизитов достаточно выполнить несложную процедуру, в рамках которой достаточно посетить ближайшее отделение выбранной кредитно-финансовой организации или создать заявку на регистрацию онлайн. Условия обслуживания, перечень необходимых документов, бланк и образец заполнения заявления, а также другие нюансы, связанные с оформлением, можно уточнить на сайте выбранного банка, либо у консультирующего специалиста как при очном посещении, так и по телефону.
Возврат платежей
Законодательные нормы допускают отзыв платежных поручений и иных видов распоряжений, ранее заявленных к исполнению. Однако, как показывает практика, вернуть деньги в безналичной форме — это сложнее, чем просто выдача наличности из кассы.
Так, в тех случаях, когда ошибочный перевод совершается между физическими лицами или организациями, оформление возврата предусматривает необходимость использования установленного судебного порядка. Кроме того, придется привести доказательства, подтверждающие, что зачисление было необоснованным, и никакие услуги или товары отправителем получены не были.
Чуть проще дела обстоят в сделках с участием клиентов и небольших торговых точек. Здесь в качестве альтернативы основным видам транзакций могут быть использованы обратный перевод с одной карты на другую или наличные деньги. А вот для крупных сетевых магазинов возврат совершается через моментальную отмену, либо через заявление в банк. При этом во втором случае покупателю придется предоставить собственные личные данные и реквизиты, что редко способствует формированию положительного впечатления.
Оплата безналичными платежами
Итак, для совершения транзакции в пользу продавца, поставщика или иного субъекта через банк можно использовать один из следующих вариантов:
- Платежное требование или поручение.
- Аккредитив, инкассо или чек.
Деньги переводятся с одного расчетного счета на другой только при подтвержденном распоряжении. Срок оформления и зачисления зависит от условий, зафиксированных в рамках договора кассового обслуживания. Для управления допускается как личное посещение кредитно-финансовой организации, так и использование средств удаленного доступа, включая мобильные приложения.
Прием безналичных платежей
Чтобы принять оплату в аналогичной форме, нужно предоставить плательщику собственные реквизиты, либо использовать специальное оборудование — кассовый терминал эквайринга. Подобная техника предоставляется опционально в рамках общего договора обслуживания и позволяет в первую очередь получать деньги от физических лиц, пользующихся дебетовыми или кредитными картами. Условия, определяющие размер платы за аренду и оборудование, а также комиссию от совершаемых транзакций, прописываются в содержании договора.
Проблемы безналичных платежей
Несмотря на общую практичность и удобство, безнал также может доставить определенные неудобства. К их числу относятся:
- Сложности установки и подключения расчетной системы.
- Риски проведения ошибочных платежных операций.
- Очередность регулирования выплат при установленных ограничениях.
- Периодические задержки и технические сбои.
- Недостаточность проработки нормативной базы, особенно по аккредитивам и векселям.
Отдельного внимания заслуживает вопрос обеспечения бухгалтерского контроля, если речь идет о коммерческих и производственных предприятиях.
Учет платежей
Основные платежные документы, используемые в безналичных расчетах между организациями — это распоряжения, составленные плательщиком или получателем, и выступающие основанием для совершения банком заявленной законной операции. Для отражения подобного рода транзакций используются дебет и кредит 51 («Расчетные счета»).
Первичной документацией служит банковская выписка, либо непосредственно поручение. Это актуально для различных форм взаиморасчетов, включая:
- Поступление денежных средств в виде оплаты поставленных товаров, оказанных услуг или выполненных работ.
- Объявление на взнос наличных.
- Перечисление авансовых платежей и вкладов в уставной капитал.
- Погашение задолженностей по выставленным счетам.
- Перевод денег в бюджет на основании начисленных налогов, пошлин, пеней или штрафов.
Обратившись к специалистам МОРСКОГО БАНКА, Вы можете не только оформить договор РКО, но и воспользоваться дополнительными услугами сервисного обслуживания. Среди популярных опций для бизнеса — установка торгового эквайринга, подключение зарплатных проектов, а также выпуск корпоративных карт, заметно упрощающих контроль за повседневными безналичными операциями, командировочными и логистическими расходами.
Как еще можно провести платеж по безналу
Кредитно-финансовые организации — не единственные исполнители, предлагающие услуги перевода денежных средств. Аналогичный сервис предоставляют различные платформы, использующие электронные платежные системы. При выборе в пользу подобной опции следует удостовериться в наличии у получателя свободного доступа к указанным реквизитам, а также в надежности и безопасности потенциального посредника.
Любопытно, что большинство участников экономической системы, занятых в данной сфере, фактически сотрудничают с банковскими структурами и выступают в роли дополнительного посредника. Преимуществом в этом случае может выступать сопутствующий сервис, который предоставляет определенные выгоды для участников: скидки и бонусы, увеличенный процент возврата или отсутствие комиссий, либо возможность использования удобных инструментов для контроля за балансом и оформления транзакций.
Заключение
Сегодня в большинстве стран мира форма безналичных расчетов является основным способом совершения платежных операций. Популярность подобного формата объясняется скоростью, удобством и безопасностью, а также возможностью получения дополнительных привилегий от банков, ориентированных как на повышение лояльности действующих, так и на привлечение новых клиентов.
