Валютный контроль

При совершении ряда валютных операций физическому лицу – резиденту необходимо пройти процедуру валютного контроля для соблюдения требований валютного законодательства РФ.

Операции списания средств по договору займа с нерезидентом

При переводе физическим лицом - резидентом денежных средств в валюте Российской Федерации или иностранной валюте для предоставления займа нерезиденту одновременно с распоряжением о списании денежных средств в Банк предоставляются:

  1. Договор займа, заключенный между физическим лицом – резидентом и нерезидентом со всеми изменениями/дополнениями к нему (при наличии).
  2. Информация об ожидаемых сроках репатриации (возврата в Российскую Федерацию) иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, а именно даты и суммы платежей, связанных с исполнением нерезидентом-заемщиком своих обязательств по погашению основного долга и уплате процентных платежей при предоставлении займа нерезиденту по договору займа, сумма обязательств которого равна или превышает 3 млн рублей (или эквивалент в иностранной валюте, пересчитанный по официальному курсу Банка России, установленному на дату заключения договора займа либо на дату заключения последних изменений (дополнений) к договору займа).
    Указанная информация представляется в банк сообщением в произвольной форме или по форме, рекомендованной МОРСКИМ БАНКОМ.

Договор займа и информация об ожидаемых сроках репатриации денежных средств повторно не представляются в Банк, если ранее уже были представлены и не изменялись. В этом случае физическое лицо-резидент при проведении платежа в пользу нерезидента представляет только сведения о договоре займа (дата и номер договора – при наличии)  и информацию о назначении платежа.

Представление документов осуществляется лично физическим лицом-резидентом или его доверенным лицом в офис Банка,  в котором обслуживается.  Договор займа представляется в подлиннике или в виде копии, заверенной физическим лицом – резидентом или нотариально. В случае представления в банк подлинника, подлинник принимается Банком для ознакомления и изготовления копии, оригинал договора возвращается представившему его лицу. Договор займа, исполненный полностью или частично на иностранном языке, представляется в банк с переводом на русский язык.

При непредставлении в Банк договора займа и информации об ожидаемых сроках репатриации (при наличии требования о ее представлении) Банк отказывает в проведении валютной операции по списанию средств в пользу нерезидента.

Операции зачисления средств по договору займа с нерезидентом

При зачислении денежных средств на счет/вклад, открытый в МОРСКОМ БАНКЕ, по операции, связанной с возвратом займа, осуществлением процентных и (или) иных платежей нерезидентом по договору займа физическому лицу - резиденту в срок не позднее 30 рабочих дней после дня зачисления необходимо представить в Банк:

  1. Сведения о договоре займа (дата и номер договора при наличии), в рамках которого проведена операция.
  2. Информацию о назначении данного платежа по каждому зачислению в рамках договора займа.

Указанные сведения и информация представляются в банк сообщением в произвольной форме или по форме, рекомендованной МОРСКИМ БАНКОМ независимо от суммы договора займа, суммы зачисления и наличия этих сведений в выписке по счету или ином документе, подтверждающим зачисление средств на счет/вклад физического лица – резидента.

В случае если возврат займа, выплата процентных и (или) иных платежей по договору займа, предоставление которого осуществлялось со счета/вклад в МОРСКОМ БАНКЕ, осуществлено нерезидентом физическому лицу-резиденту на счет/вклад, открытый в другом уполномоченном банке, физическому лицу-резиденту необходимо проинформировать МОРСКОЙ БАНК о таком зачислении с приложением копии документа, подтверждающего зачисление средств по договору займа на счет в ином уполномоченном банке (СВИФТ-сообщение, выписка по счету или иной).

При отсутствии у МОРСКОГО БАНКА документов и информации о возврате нерезидентом денежных средств в счет погашения основного долга и процентов по договору займа Банк вынужден будет направить информацию о наличии признака нарушения физическим лицом — резидентом требования о репатриации, предусмотренного статьей 19 Федерального Закона от 10.10.2013 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон).

Случаи, в которых резиденты вправе не зачислять на свои счета в уполномоченных банках иностранную валюту или валюту Российской Федерации, в том числе по договорам займа, прямо указаны в части 2 статьи 19 Закона.