Валютный контроль

Уважаемые клиенты Банка,

На официальном сайте Центрального Банка Российской Федерации 20.09.2018г. опубликовано Указание Банка России от 05.07.2018г. № 4855-У О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16.08.2017г. № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления»(далее – Указание и Инструкция № 181-И).

В соответствии с п.2 Указания оно вступает в силу по истечении 60 дней после дня его официального опубликования, то есть с 20.11.2018г.

 

Основные изменения, вносимые в Инструкцию № 181-И Указанием, касаются следующего:

  • действие Инструкции №181-И распространено на физических лиц-резидентов при осуществлении ими валютных операций в иностранной валюте и валюте РФ в рамках договоров займа, заключенных с нерезидентами, при сумме обязательств по этим договорам равной или превышающей 3.0 млн. рублей (или эквивалент в другой иностранной валюте);

  • для постановки на учет кредитного договора (договора займа), условиями которого предусмотрено предоставление резидентом займа нерезиденту, резидент, являющийся стороной по кредитному договору (договору займа), должен представить в уполномоченный банк не только копию кредитного договора (договора займа), но и информацию об ожидаемых сроках исполнения нерезидентом обязательств по погашению основного долга и уплаты процентов по договору;

  • действие пункта 10.12 Инструкции №181-И, регламентирующего порядок снятия с учета внешнеторгового контракта в случае исполнения нерезидентом своих обязательств по контракту путем передачи резиденту ценных бумаг, включая векселя, распространено на договоры займа (кредитные договоры), условиями которых предусмотрена передача ценных бумаг, включая векселя, в качестве возврата займа, предоставленного резидентом нерезиденту, и/или уплаты процентных платежей.
    В этом случае резидент вправе снять с учета кредитный договор в банке УК только при получении от нерезидента денежных средств в качестве оплаты таких ценных бумаг, включая векселя, либо передачи их по индоссаменту и/или в связи с уступкой требования (цессией) путем совершения на ценных бумагах именных передаточных надписей;

  • установлена обязанность по осуществлению уполномоченным банком контроля за выполнением резидентами требований пункта 3 части 1 статьи 19 Федерального закона от 10.12.2003г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», в соответствии с которым резиденты при предоставлении займов нерезидентам обязаны обеспечить получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты РФ, причитающейся им в соответствии с условиями договоров займа.
    В этих целях, форма ведомости банковского контроля по кредитному договору (Приложение 4 к Инструкции №181-И) дополнена новым разделом V Сведения об исполнении резидентом требований статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», в котором будет отражаться информация о репатриации денежных средств в РФ, как в счет погашения нерезидентом основного долга, так и уплаты процентных платежей;

  • внесены изменения в Перечень кодов видов операций резидентов и нерезидентов (Приложение 1 к Инструкции № 181-И).

 

С полным текстом Указания можно ознакомиться на официальном сайте Банка России  в сети Интернет (www.cbr.ru) и в информационно-правовой системе «Консультант».

 

Благодарим Вас за доверие, которое Вы оказываете МОРСКОМУ БАНКУ (АО) и надеемся на дальнейшее взаимовыгодное сотрудничество!

С уважением, Управление валютного контроля и документарных операций